Durch das Gesetz zur Verbesserung der strafrechtlichen Bekämpfung der Geldwäsche vom 9. März 2021 (BGBl. I S. 327), in Kraft getreten am 18. März 2021.
Study of the Facilitation of Money Laundering and Terror Finance Through the Trade in Works of Art. United States Department of the Treasury, 2022, S.27 (englisch, treasury.gov [PDF; abgerufen am 15. Februar 2023]). Vgl. Olga Kronsteiner: Geldwäsche: Risiko bei NFTs höher als im Kunsthandel. In: Der Standard. 3. April 2022, abgerufen am 15. Februar 2023: „Ein tatsächliches Problem ortete die Regulierungsbehörde jedoch bei NFTs. Denn Kriminelle könnten hier selbst Geld waschen: indem sie ein NFT kaufen, es dann an sich selbst mit verschiedenen digitalen Konten weitergeben, um eine Aufzeichnung der Verkäufe auf der Blockchain zu erstellen, bevor sie es an einen ahnungslosen Käufer verkaufen und am anderen Ende wieder sauber herauskommen.“
Siehe Stefan Mey: Blockchain – Die Verkettung der Welt. In: Spektrum der Wissenschaft, 13. Juli 2016. Vgl. Chad Albrecht u. a.: The use of cryptocurrencies in the money laundering process. In: Journal of Money Laundering Control. Band22, Nr.2, 2019, S.213, doi:10.1108/JMLC-12-2017-0074 (englisch).
Europäisches Parlament: Arbeitsdokument über Geldwäsche. Sonderausschuss gegen organisiertes Verbrechen, Korruption und Geldwäsche, 1. Februar 2013, S. 5.
laut Florian Klenk, Josef Redl: Die große Offshore-Schau. In: Falter, 6. April 2016, S. 16, gibt es z. B. bei der Preisliste vom Rechtsdienstleister Mossack Foseca in Panama einen Tarif von 8,75 Dollar pro Monat für die Rückdatierung von Verträgen.
laut Florian Klenk, Josef Redl: Die große Offshore-Schau. Der Falter vom 6. April 2016, S. 16, gibt es z. B. bei der Preisliste vom Rechtsdienstleister Mossack Foseca in Panama für die Rückdatierung von Verträgen einen Tarif von 8,75 Dollar pro Monat.
Lena Dannenberg-Mletzko: Notariatskunde: Sicher in die Prüfung, erfolgreich in der Praxis. Springer-Verlag, 2013, ISBN 978-3-322-94427-6 (google.de [abgerufen am 5. April 2020]).
Interview mit Generalstaatsanwalt Roberto Scarpinato. Bund Deutscher Kriminalbeamter, Bezirksverband Köln, 28. Dezember 2012, archiviert vom Original (nicht mehr online verfügbar) am 27. Januar 2018; abgerufen am 12. Juli 2017. Nach einem Artikel des Kölner Stadt-Anzeigers vom 11. Oktober 2012.
Allison Owen, Isabella Chase: NFTs: A New Frontier for Money Laundering? In: Royal United Services Institute. 2. Dezember 2021, abgerufen am 15. Februar 2023 (englisch): „Along with the risks stemming from cryptocurrency usage, money launderers can exploit the trade and sale of NFTs in a similar way to which they exploit physical art.“
Study of the Facilitation of Money Laundering and Terror Finance Through the Trade in Works of Art. United States Department of the Treasury, 2022, S.27 (englisch, treasury.gov [PDF; abgerufen am 15. Februar 2023]). Vgl. Olga Kronsteiner: Geldwäsche: Risiko bei NFTs höher als im Kunsthandel. In: Der Standard. 3. April 2022, abgerufen am 15. Februar 2023: „Ein tatsächliches Problem ortete die Regulierungsbehörde jedoch bei NFTs. Denn Kriminelle könnten hier selbst Geld waschen: indem sie ein NFT kaufen, es dann an sich selbst mit verschiedenen digitalen Konten weitergeben, um eine Aufzeichnung der Verkäufe auf der Blockchain zu erstellen, bevor sie es an einen ahnungslosen Käufer verkaufen und am anderen Ende wieder sauber herauskommen.“
Study of the Facilitation of Money Laundering and Terror Finance Through the Trade in Works of Art. United States Department of the Treasury, 2022, S.26 (englisch, treasury.gov [PDF; abgerufen am 3. Januar 2023]).
Treasury Releases Study on Illicit Finance in the High-Value Art Market. In: U.S. Department of the Treasury. 4. Februar 2022, abgerufen am 3. Januar 2023 (englisch): „The study found that while there is some evidence of money laundering risk in the high-value art market, there was limited evidence of terrorist financing risk. […] the emerging digital art market, such as the use of non-fungible tokens (NFTs), may present new risks, depending on the structure and market incentives.“
Interview mit Generalstaatsanwalt Roberto Scarpinato. Bund Deutscher Kriminalbeamter, Bezirksverband Köln, 28. Dezember 2012, archiviert vom Original (nicht mehr online verfügbar) am 27. Januar 2018; abgerufen am 12. Juli 2017. Nach einem Artikel des Kölner Stadt-Anzeigers vom 11. Oktober 2012.
FATF: FATF Members and Observers. Archiviert vom Original (nicht mehr online verfügbar) am 5. Juli 2019; abgerufen am 25. Februar 2021 (englisch).
Siehe Saskia Littmann: Geldwäscher entdecken den NFT-Markt. In: Wirtschaftswoche. 5. Februar 2022, abgerufen am 3. Januar 2023: „Generell spielt Geldwäsche auch bei NFTs eine immer größere Rolle. Das liegt auch daran, dass die Finanzaufsicht diese Märkte noch nicht so stark kontrolliert wie andere Teile des Finanzmarkts. Aber allein im vierten Quartal des vergangenen Jahres flossen laut Chainalysis mehr als 1,3 Millionen gewaschene Dollar in den NFT-Markt. Es dürfte also nur eine Frage der Zeit sein, bis Regulierer auch für den Handel mit den virtuellen Gütern strengere Regeln in Betracht ziehen.“
Henrik Bremer: Das neue Geldwäschegesetz – eine Zusammenfassung. In: WIRTSCHAFTSRAT Recht. 11. Juli 2017 (wr-recht.de [abgerufen am 9. November 2017]).
Henrik Bremer: Transparenzregister gemäß der Neufassung des GWG. In: Wirtschaftsrat Recht. 18. September 2017 (wr-recht.de [abgerufen am 9. November 2017]).
Henrik Bremer: Das neue Geldwäschegesetz – eine Zusammenfassung. In: WIRTSCHAFTSRAT Recht. 11. Juli 2018 (wr-recht.de [abgerufen am 29. August 2018]).
Henrik Bremer: Die 5. Geldwäscherichtlinie naht: Was ändert sich? In: Wirtschaftsrat Recht. 26. August 2018 (wr-recht.de [abgerufen am 29. August 2018]).
vgl. Florian Klenk, Josef Redl: Brüssel schaut nach Panama. In: Der Falter, 12. Oktober 2016, S. 12; zur Problemlage dazu u. a. Philip Faigle: Wir zerrütten den Rechtsstaat. In: Die Zeit, 18. April 2016.
